La gestion de la trésorerie à court terme
Ce que tu sauras faire : Prévoir la trésorerie au jour le jour et choisir le mode de financement ou de placement le moins coûteux.
Le bilan donne une photo au 31 décembre. Le trésorier, lui, travaille sur un calendrier — et c’est un tout autre métier.
Les onze chapitres précédents ont regardé l’entreprise par derrière : des comptes arrêtés, un diagnostic porté. Ce chapitre regarde devant, et à très courte distance.
Le trésorier ne se demande pas si l’entreprise est rentable : il se demande s’il y aura assez d’argent sur le compte le 15 du mois prochain. La question change, et les outils avec elle.
La trésorerie zéro. L’objectif du trésorier : ne laisser dormir ni excédent improductif ni découvert coûteux sur le compte bancaire.
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